Epargne, l'assurance vie en 2013

L'assurance vie ,placement préféré des francais

A coté du livret A dont la rémunération vient d’être abaissée,l’assurance vie fait partie des placements préférés des épargnants. Valoriser un capital, compléter ses revenus à la retraite, transmettre un patrimoine... sesatouts sont nombreux. Sans compter une fiscalité quireste préservée.

Alors que la rémunération du livret A est passée de 2,25 % à 1,75 % depuis le 1er février, l’assurance-vie devient très attractive à moyen terme. En effet, elle offre une rémunération plus élevée, tout en permettant d’épargner à son rythme et de pouvoir effectuer des rachats, c'est à dire, pourvoir retirer de l'argent le cas échéant. L'assurance vie se révèle avantageuse sur le moyen/long terme. Il existe deux types de contrat : les contrats en euros et les contrats en unités de compte (UC). Un choix qui dépend de vos objectifs et de votre profil d'épargnant .

Contrats en euros ou contrats

en unités de compte?

Avec un contrat en euros, le capital déposé sur le contrat est principalement investi sur des obligations. Il est garanti, de même que les intérêts capitalisés chaque année. Le risque étant nul, le rendement s’établit autour de 3 % cette année. Les contrats en UC fonctionnent différemment. Le capital placé sur des produits financiers (sicav, FCP ou actions) n’est pas garanti et subit les à-coups des marchés financiers. Pour panacher le risque, la plupart des contrats aujourd’hui proposés sont multisupports et mélangent  fonds euros et UC.  Un profil prudent est surtout composé d’obligations ou de fonds en euros et comporte au maximum 20% d’actions. Un profil équilibré peut comporter jusqu’à 50 % d’actions et enfin, une gestion dynamique jusqu’à 100%.

Sortie en capital ou en rente ?

Au terme du contrat d’assurance vie, vous avez la possibilité de sortir votre capital augmenté des intérêts en totalité ou partiellement, au moyen des rachats programmés. Une bonne solution pour garantir vos revenus lorsque vous serez à la retraite. Vous pouvez aussi décider convertir votre capital en rente viagère.L'assureur  s’engage à vous verser une rente jusqu’à votre décès. Vous êtes donc assuré de percevoir un complément de revenu jusqu’à la fin de votre vie, revalorisé chaque année en fonction des bénéfices financiers et ce, sans aucun souci de gestion.En cas de décès , la rente ou le capital peuvent etre versés aux bénéficiaires que vous aurez désignés.

Une fiscalité qui reste préservée

Les avantages fiscaux associés à l’assurance vie n’ont pas été remis en cause par la loi de finances pour 2013. L’assurance vie n’est imposée sur le revenu que lorsqu’il y a retrait. De même, en cas de rachat partiel, la fiscalité ne touche que les intérêts de la somme retirée, pas le capital. À chaque rachat, vous disposez de deux options, soit l’imposition sur les revenus selon le barème progressif de l’impôt, soit le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) dont le barème varie en fonction de la durée de détention de votre contrat. Jusqu’à 4 ans de détention, le taux est dissuasif puisque fixé à 35 %. Ensuite, il est ramené à 15 % entre 4 et 8 ans et tombe à 7,5 % au-delà d’une détention de 8 ans. Mais sachez que vous bénéficiez d’un abattement de 4 600 € si vous êtes célibataire ou 9 600 € si vous êtes un couple. Et puis, si vous cherchez plutôt à transmettre un capital à un enfant ou autre, sachez que celui-ci sera exonéré d’impôt à hauteur de 152 500 €. Autant dire que l’assurance vie conserve de sacrés atouts.

Assurance-vie : ce que dit le rapport Gallois

20 décembre 2012

Si le coût du travail est la mesure phare du rapport Gallois, elle n’est pas la seule proposition. Parmi les multiples préconisations pour restaurer la compétitivité de la France, l’une concerne l’assurance vie et un allongement de la durée des contrats, grâce à une modification de la fiscalité. Celle-ci est actuellement attractive au bout de huit ans de détention. Le rapport propose d’allonger ce délai. Il suggère aussi que les contrats en unités de compte ou diversifiés soient fiscalement "avantagés" par rapport aux contrats en euros. Le but est que les fonds profitent au financement des entreprises. Selon le rapport, pour que les fonds propres des entreprises soient renforcés, il est nécessaire que "l’épargne soit orientée vers des placements longs et à risque, et les  placements longs vers l’industrie. C’est le complément indispensable du choc de compétitivité".